Банки

Что такое банк простыми словами

В банк ходят все. Невозможно представить нашу жизнь без банковских учреждений. Однако не каждому банковскому клиенту известно, что представляет собой банк, и как он появился.

Определение банка

Банк – учреждение, главным объектом деятельности которого являются финансы. Финучреждение привлекает денежные средства, обеспечивает их хранение и производит расчетные операции. Помимо денег, банк оперирует ценными бумагами и драгоценными металлами.

Финучреждениями, действующими на территории государства, управляет самый крупный банк страны. В России это Центробанк РФ.

Интересно: Понятие произошло от слова «banco», что в переводе с итальянского означает лавка либо стол.

Простыми словами, банк – это организация, в основе деятельности которой находятся деньги. Она их собирает от физических и юридических лиц, хранит в хранилищах и кредитует под ссудный процент.

Финансовые учреждения не имеют право торговать, страховать и производить.

История банков

Во многих письменных источниках, дошедших из древних времён, упоминается ростовщичество. Не редко о ссудном проценте говорится и в христианской святыне – Библии. В священном писании данная деятельность расценивается как неугодное Богу дело, подрывающее основы государства и общества.

По другим источникам историки сделали вывод, что уже в 700 в. до н. э. в греческих городах действовали менялы, принимающие вклады и ссуживающие деньги гражданам. В качестве обеспечения выступала доля имущества.

Греческая банковская практика была распространена римлянами на западные территории – до Британии и Испании. После распада Римской империи банковская система продолжала работать. Её взлёт приходится на XI-XIV вв., когда начинается бурный рост производства и торговли.

До XVII века деятельность банкиров не выходила за рамки государств. Так как наряду с честными банкирами действовали и обманщики, постепенно население утрачивало доверие к банковской сфере. Исправить ситуацию были призваны финучреждения, организуемые на государственном уровне.

Повышенным спросом финансовые продукты банковской сферы начали пользоваться в XIX веке, когда случилась промышленная революция. Требовались огромные капиталы для инвестирования в разрастающуюся промышленность. Деньги нужны были и населению, и государству. Так началась эра развития банков. Сегодня важнейшую роль в их усовершенствовании играют взаимоотношения с государством, регулирующим деятельность финансовой сферы и предпринимающим меры для её устойчивости и развития.

Что представляют собой банковские услуги?

Если продолжить определение понятия банк, можно прийти к выводу, что это структура, которая занимается посреднической деятельностью, связующая тех, кто располагает финансами и готов их вкладывать, и тех, кто в этих финансах нуждается.

К банковским услугам относится следующее:

  • привлечение денежных средств, посредством привлечения их владельцев;
  • кредитование;
  • рассчётно-кассовые операции.

Под последним подразумевается конвертация валюты, отправка переводов, приём платежей.

В каждом из направлений деятельности есть много разветвлений. Так, если рассматривать кредиты, то это может быть:

  • автокредит;
  • ипотека;
  • потребительский займ;
  • кредитный платёжный инструмент.

Важно: Банки оказывают услуги и внутри финансовой сферы, выдавая друг другу кредиты под проценты.

Виды банковских учреждений

Имеется 2 вида банков:

  1. Центральный – самый крупный, регулирующий деятельность всех функционирующих в стране финучреждений.
  2. Коммерческий – занимающийся предпринимательской деятельностью.

Банки, с которыми взаимодействуют физические и юридические лица, — коммерческие. Их главная задача – приносить прибыль учредителям.

Некоммерческими являются только Центробанки, которые частично или полностью принадлежат государству.

Коммерческие финучреждения подразделяются на такие виды:

  • сберегательные – созданы для хранения денежных средств;
  • специализированные – заняты каким-то одним видом деятельности;
  • универсальные – предоставляющие весь спектр банковских услуг;
  • инвестиционные – занимаются привлечением денег и их инвестированием.

Управляющие органы

Направление развития и политику банков определяют их высшие руководящие органы – советы акционеров. Их слово основное, они вправе оказывать влияние на решения ревизионной комиссии и совета директоров.

Совет директоров разрабатывает и реализует стратегию развития финучреждения – открытие новых филиалов, предоставление новых услуг и т. п.

Контролем всех финансовых потоков занимается ревизионная комиссия.

Главный орган финансового учреждения – управление банка. По традиции в него входят акционеры.

Функции

Роль и функции банков в экономике и других сферах государства такие:

  1. Сберегательная. Финучреждения обеспечивают сохранность полученных от клиентов средств.
  2. Совершение переводов между клиентами, собственными и других банков.
  3. Предоставление кредитов на условиях, указанных в заключаемымх договорах.
  4. Консультативная помощь клиентам.
  5. Операции по покупке и продаже драгоценных металлов и прочих ценностей.

Активы и ресурсы банка

Под банковскими активами понимаются капитал финучреждения и средства, которые оно привлекло извне. С точки зрения бухгалтерского учёта активы разделяются на такие виды:

  • капитализованные – банковское имущество;
  • инвестиционные – то, что вложено в дочерние финучреждения, уставные капиталы сторонних компаний и ценные бумаги;
  • размещённые – работающие и приносящие доходы активы (кредиты, краткосрочные вложения в ценные бумаги);
  • кассовые – наличка, собранная кассами, суммы, перечисленные в резервы ЦБ, корреспондентские счета, ценные бумаги и т. п.;
  • другие виды (дебиторская задолженность и др.).

Банковские доходы

Ниже было отмечено, что основная цель формирования банковской структуры – получение дохода. Первая доходная статья – средства, вырученные от кредитования, предоставленного по ставкам, превышающим депозитные ставки.

Данный вид дохода является процентным. К непроцентным доходам банков относятся средства, получаемые от:

  • комиссионных сборов;
  • операций – конвертации и т. п.;
  • вложений в бизнес сторонних компаний;
  • деньги, получаемые при взымании штрафов и пеней.

Банковские расходы

Наряду с доходами банки имеют и расходы. Они связаны с рисками. Главный из них – преобладание числа вкладчиков над числом заёмщиков. На втором месте — риск невозврата заёмных средств.

Убытки приносят ссуды без обеспечения, инфляция, дефолт, повышение курса зарубежной валюты и прочие обстоятельства. В кризисные времена банки получают поддержку государства, вынужденного тратить средства налогоплательщиков на оказание помощи финансовым структурам страны.

Законодательная база

Деятельность ЦБ регулирует Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» за номером 86, датированный 10.07.2002.

Коммерческие банки в своей деятельности опираются на ФЗ «О банках и банковской деятельности» за номером 395-1, датированный 02.12.90.

Что представляют собой банковские операции?

Все операции, совершаемые банками, разделяются на активные и пассивные. Активные операции – это действия, в процессе которых осуществляется использование средств, полученных в результате совершения пассивных операций.

Операции банков были перечислены выше. Это открытие вкладов и депозитов, покупка и продажа валюты, инкассация, предоставление банковских гарантий и пр. Цель каждой совершаемой операции – получение дохода.

Возможности кредитных учреждений шире. Они могут осуществлять:

  • операции с драгоценными камнями и металлами;
  • лизинговые операции;
  • информационную и консультационную помощь;
  • аренду помещений и сейфов;
  • доверительное управление деньгами и прочим имуществом клиентов согласно договору и т. д.

Важно: Выдавая денежные средства в кредит, финучреждения создают новые деньги. Процедура называется кредитной мультипликацией или кредитным расширением.

Обособленные банковские подразделения

Финучреждения наделены правом организовывать обособленные подразделения. Это:

  1. Филиалы, не являющиеся юридическими лицами и расположенные в отдалении от места расположения банка. Полномочия филиалам делегируются банком, к которому они относятся. Филиалы имеют право на собственный баланс, лицензию и корреспондентский счёт.
  2. Дополнительные офисы. Также располагаются вне зоны нахождения основного банка, созданные для выполнения определённых задач – осуществление расчетов, кредитование и т. п.
  3. Дочерние банки – создаются как отдельные юр. лица, наделённые коммерческой самостоятельностью. 20% уставного капитала принадлежит головному офису.
  4. Банковские представительства – не являются юр. лицом, располагаются обособленно вне территории нахождения головного банка. Не имеют права на осуществление самостоятельных банковских операций.

Наличие всего перечисленного должно быть отражено в уставе финансовой компании.

Также за банками закреплено право создания ассоциаций и союзов, преследующих такие цели:

  • разработки рекомендаций, направляющих деятельность финучреждения;
  • развитие связей местного и международного уровня;
  • удовлетворение информационных, профессиональных и научных интересов;
  • координация деятельности компании;
  • представление интересов управления и акционеров банка.

Перечисленные ответвления создаются не с целью получения или привлечения прибыли. Они не имеют права осуществлять банковские операции.

О банковской тайне

Понятие банковская тайна не практикуется во многих странах. Так в России, хоть и действует статья 857 Гражданского кодекса, в которой говорится о том, что финучреждения гарантируют вкладчикам и заёмщикам защиту информации, есть список организаций, которым открыт доступ к секретной информации. Это налоговая, таможенные органы, суды, счётная палата и другие организации. Список продолжает расширяться.

Самые крупные банки мира

По состоянию на 2019 год самыми крупными финучреждениями мира являются:

Об интернет-банкинге

Интернет-банкинг расширил возможности пользователей и банков. Он представляет собой виртуальную версию банковского офиса, в которой можно совершать транзакции, не выходя из дома. Зайти на страницу, содержащую информацию о личных счетах, можно и с телефона. С 2004 года функционирует упрощённая версия интернет-банкинга – мобильный банк.

Заключение

Нашу жизнь невозможно представить без банков. Финансовые компании обеспечивают передвижения денежных потоков от покупателей к продавцам, от работодателей к исполнителям. С внедрением информационных технологий этот процесс вбирает всё больше сфер и направлений человеческой деятельности.

Показать еще